2017年1-11月二连市财政预算执行情况

丨2018-01-12 11:46

信息来源:自治区人民政府

一、财政预算收支完成情况

(一)一般公共预算收支完成情况

1-11月份,一般公共预算收入32,885元,完成年度预算数的52.90%,同比减少11,096万元、减少25.23%。

分部门看:一般公共预算收入按组织部门划分:国税部门组织收入8,784万元,同比增加2,043万元、增长30.31%;地税部门组织收入10,598万元,同比减少12,215万元、下降53.54%;财政部门组织收入13,503万元,同比减少925万元、下降6.41%。国税、地税、财政部门组织收入占一般公共预算收入的比重分别为26.71%、32.23%、41.06%,比上年同期分别增长11.38、-19.64和8.26个百分点。

从组成看:一般公共预算收入中税收收入完成18,660万元,

说明:税收部分统计数据来源于二连市国税局和地税局,在分析时为尽量做到与政府(财政)口径统一,同时统计时数据舍位等原因,因此文中的税收数额与二连市国税局和地税局报表的合计数不尽一致。税收情况只分析了一般公共预算收入中税收不含分成税收中上划中央和上解自治区部分。同比减少10,188万元、减少35.32%,税收收入占一般公共预算收入的56.74%;非税收入完成14,225万元,同比减少908万元、下降6.0%,非税收入占一般公共预算收入的43.26%。

从地区看:1-11月份,我市一般公共预算收入在全盟旗县中排第5位(排在前三名旗县分别是:锡市199,069万元、西乌183,593万元、东乌56,806万元),比上年同期后移2位。一般公共预算收入增速在全盟旗县中排第12位,比上年同期后移9位(增速第一是乌拉盖118.7%,第二是东乌68.3%,第三是黄旗29.4%)。全盟一般公共预算收入增速为-8.1%、全盟旗县一般公共预算收入平均增速2.7%。一般公共预算收入增速在全区排第10位,全区一般公共预算增速-7.1%、全区盟市一般公共预算收入平均增速-19.2%。

1-11月份,一般公共预算支出153,004万元,完成年度调整预算数的78.04%,同比减少16,736万元、下降9.86%。

(二)政府性基金预算收支完成情况

1-11月份,政府性基金预算收入3,181万元,同比减少2,598万元、下降44.96%,主要是国有土地使用权出让收入、国有土地收益基金收入、农业土地开发资金收入同比分别减少2,282万元、254万元、133万元;污水处理费收入同比增加71万元。

政府性基金预算支出3,116万元,同比增长588万元、增长23.26%,主要是航线和机场补贴支出同比减少607万元;城乡社区支出同比增长789万元、彩票公益金及对应专项债务收入安排支出增加193万元、资助城市影院支出同比增加120万元、旅游发展基金支出同比增加50万元。

(三)上划省以上税收收入完成情况

1-11月份,上划中央税收完成18,489万元,完成年初预算的103.80%,同比增加5,121万元、增长38.31%;上划自治区税收完成4,181万元,完成年初预算的117.44%,同比增加947万元、增长29.28%。汇总上划中央、自治区税收及地方一般公共预算收入,全市地方财政总收入完成55,555万元,完成年初预算的66.50%,同比下降5,028万元、下降8.30%。

二、财政预算执行情况

(一)主体税种完成情况。

一般公共预算收入中主体税种(分成税收:增值税、营业税、所得税、资源税)完成10,449万元,占一般公共预算收入中税收收入的56.0%、占一般公共预算收入的31.77%,同比减少1,604万元、下降13.31%。

增值税完成6,626万元,同比增加1,748万元、增长35.83%,主要是建筑业同比增加360万元、金融业同比增加315万元、采矿业同比增加239万元、批发和零售业同比增加238万元、制造业同比增加199万元、电力业同比增加157万元、交通运输、仓储和邮政业同比增加99万元、居民服务、修理和其他服务业同比增加39万元。

营业税受“营改增”政策影响,同比减少3,618万元。

所得税完成3,623万元,同比增加230万元、增长6.79%,其中:企业所得税完成2,562万元,同比减少83万元、下降3.14%,主要是批发和零售业同比增加336万元、电力业增加48万元、采矿业同比增加33万元;建筑业同比减少329万元。个人所得税完成1,061万元,同比增加313万元、增长41.84%,主要是金融业同比增加92万元、批发和零售业同比增加57万元、公共管理、社会保障和社会组织同比增加52万元、房地产业同比增加25万元、电力业同比增加21万元居民服务、交通运输、仓储和邮政业同比增加18万元。

资源税完成134万元,同比增加36万元,下降36.73%。

(二)地方税种完成情况。

一般公共预算收入中其他税收完成8,211万元,同比减少8,584万元、下降51.11%。

耕地占用税完成1,404万元,同比减少8,525万元、下降85.86%,主要是建筑业同比减少4,426万元、电力、热力、燃气及水的生产和供应业同比减少3,455万元、采矿业同比减少523万元,信息传输、软件和信息技术服务业同比减少121万元。

城镇土地使用税完成1,608万元,同比减少153万元、下降8.69%,主要是批发和零售业同比增加128万元、公共管理、社会保障和社会组织同比增加35万元、制造业同比增加19万元、金融业同比增加18万元;居民服务、修理和其他服务业同比减少197万元、房地产业同比减少154万元。

城市维护建设税完成1,530万元,同比增加170万元、增长12.50%,主要是城市维护建设税的计税依据(为纳税人实际缴纳的增值税、营业税和消费税额为计税依据)。

契税完成953万元,同比减少253万元、下降20.98%,主要是房地产业同比增加118万元、公共管理、社会保障和社会组织同比增加92万元;科学研究和技术服务业同比减少275万元、制造业同比减少62万元、农、林、牧、渔业同比减少54万元、电力业同比减少34万元。

房产税完成1,326万元,同比增加284万元、增长27.26%,主要是交通运输、仓储和邮政业同比增加162万元、金融业同比增加78万元、房地产业同比增加37万元、制造业同比增加28万元;批发和零售业同比减少37万元。

印花税完成405万元,同比减少33万元、下降7.53%。

土地增值税完成378万元,同比下降105万元、下降21.74%。

车船税完成607万元,同比增加31万元、增长5.38%。

(三)非税收入完成情况。

非税收入完成14,225万元,同比减少908万元、下降6.00%,其中:

专项收入完成1,005万元,同比减少686万元、下降40.57%,主要是教育资金收入、农田水利建设资金收入、排污费收入、水资源费收入同比分别减少463万元、278万元、123万元、77万元;残疾人就业保障金收入、教育费附加收入、广告收入、地方教育附加收入同比分别增加164万元、67万元、14万元、10万元。

行政事业性收费收入完成11,060万元,同比增加339万元、增长3.16%,主要是建设行政事业性收费收入同比增加1,346万元、环保行政事业性收费收入同比增加73万元;国土资源行政事业性收费收入同比减少439万元、口岸物业服务费收入同比减少292万元、公安行政事业性收费收入同比减少180万元、法院行政事业性收费收入同比减少106万元、质量监督检验检疫行政事业性收费收入同比减少59万元。

罚没等其他收入完成2,160万元,同比减少588万元、下降21.61%,主要是检察院罚没收入、公安罚没收入、其他国有资源(资产)有偿使用收入同比分别增加354万元、300万元、208万元;产权转让收入、税务部门罚没收入、食品药品监督罚没收入同比减少1,341万元、56万元、37万元。

(三)财政支出进度小幅度增长,重点支出得到有效保障。

全市一般公共预算支出完成153,004万元,同比减少16,736万元、下降9.86%。其中:“全市八项”支出累计完成99,438万元,占公共财政预算支出的比重达到64.99%、下降11.73%。

一般公共服务支出17,869万元,同比减少3,004万元、下降14.39%,主要是纪检监察事务支出同比增加986万元、财政事务支出同比增加503万元、群众团体事务支出同比增加341万元、税务事务支出同比增加300万元、档案事务支出同比增加10万元;政府办公厅(室)及相关机构事务支出同比减少2,919万元、其他一般公共服务支出同比减少1,856万元、海关事务支出同比支出减少361万元。

公共安全支出9,605万元,同比增加294万元、增长3.16%,主要是武装警察支出同比增加884万元、国家安全支出同比增加150万元、公安支出同比增加132万元、司法支出同比增加96万元;法院支出同比减少746万元、检察支出同比减少222万元。

教育支出18,279万元,同比增加237万元、增长1.31%,主要是教育费附加安排的支出同比增加204万元、普通教育支出同比减少161万元、进修及培训支出同比增加105万元、教育管理事务支出同比增加85万元。

科学技术支出193万元,同比减少16万元、下降7.66%。

社会保障和就业支出8,682万元,同比增加610万元、增长7.56%,主要是人力资源和社会保障管理事务支出同比增加480万元、就业补助支出同比增加402万元、抚恤支出同比增加217万元、行政事业单位离退休支出同比增加136万元、社会福利同比增加55万元;民政管理事务同比减少648万元、最低生活保障同比减少40万元。

医疗卫生与计划生育支出8,249万元,同比增加1,269万元、增长18.18%,主要是公立医院支出同比增加1,192万元、基层医疗卫生机构同比增加57万元。

节能环保支出1,602万元,同比增加253万元、增长18.75%,主要是污染防治支出同比增加283万元、能源节能利用支出同比增加224万元;环境保护管理事务支出同比减少192万元、其他节能环保支出(项)同比减少60万元。

城乡社区支出34,959万元,同比减少30,482万元、下降46.58%,主要是城乡社区公共设施支出同比减少28,558元、城乡社区环境卫生支出同比减少4,058万元;城乡社区管理事务支出增加1,253万元、其他城乡社区支出同比增加843万元、城乡社区规划与管理同比增加38万元。

三、下一步工作重点及对策

(一)依法加强收入征管,确保完成既定工作目标。

加强与征收部门的联系,围绕年度收入目标,强化税收收入征管力度,强化收入管理,确保年初预算目标完成。在抓好主体税收和重点纳税大户的同时,加强对地方小税种的征管,确保财政增收建立在税收增长基础之上;在强化税收征管的同时,进一步强化非税收入的征收管理,完善和规范非税收入征管体制,努力拓展新财源,促进财税增收。

(二)强化支出管理,加快支出进度,提高资金使用效益。

支出方面,进一步优化支出结构,压缩不必要支出。同时,加强重点项目资金和大额资金的专项资金检查力度,建立专项监督、问效机制,切实规范专项资金的管理水平,提高财政项目资金的使用效益,使有限的资金花在刀刃上。同时,及时下达各项资金,督促预算单位及时进行资金支付,加快支出进度。

(三)深入分析预算执行情况,为领导决策提供依据。

按要求及时向市委、政府报送预算执行情况,加强对财政收支形势的分析,为领导决策提供依据。