兴安盟财政2016年1-7月份预算执行情况

丨2016-08-25 10:49

信息来源:兴安盟行政公署

今年1-7月份,全盟各级财政部门按照自治区、全盟财政工作会议精神,紧紧围绕财政收支这个中心工作,落实积极的财政政策,加快推进财税体制改革,确保财政稳增长、调结构、惠民生、防风险的宏观调控目标。全盟公共财政预算收入完成年初预算67.5%,位列全区第三名,增速达到11.4%,位列全区第二名; 全盟公共财政预算支出完成调整预算72.7%,位列全区第一名,增速达到6.6%,位列全区第十名。

一、财政收入情况

1—7月份,全盟公共财政预算收入完成199,057万元,完成年初预算的67.5%,同比增加收入20,343万元,增长11.4%。其中税收收入完成 128,717万元,同比增加收入3,631万元,增长2.9%;非税收入完成70,340万元,同比增加收入16,712万元,增长31.2%;国税部 门完成22,420万元,同比增长23.74%,地税部门完成113,041万元,同比下降0.6%,财政部门完成63,596万元,同比增长 35.77%。

政府性基金收入(剔除社保基金收入)完成43,701万元,完成年初预算的43.3%,同比增加收入1,772万元,增长4.2%;上划中央税收完成 155,647万元,完成年初预算的55.4%,同比增加收入2,757万元,增长1.8%;上划自治区税收完成18,177万元,完成年初预算的 63.8%,同比增加收入2,401万元,增长15.2%。

1—6月份,全盟主要经济指标情况运行良好,地区生产总值完成176.5元,同比增长8%,全区位列第一位;规模以上工业总产值完成189亿元,同比增长 9.1%;规模以上工业增加值完成60亿元,同比增长9.1%,全区位列第二位;规模以上工业企业主要财务指标中主营财务业务收入完成161亿元,同比增 长9%;利润总额完成15亿元,同比增长12.9%;规模以上工业企业用电量完成73,116万千瓦时,同比增长51.8%;固定资产投资(500万元以 上)完成169亿元,同比增长22.6%,全区位列第二位,其中房地产开发完成17.7亿元,同比增长122.7%,全区位列第一位;金融机构存款余额完 成526亿元,同比增长24.7%;金融机构贷款余额完成613亿元,同比增长32.4%;社会消费品零售总额完成103.4亿元,同比增长9.8%,全 区位列第二位。1-7月份全盟税收收入总量排前三位的是制造业、建筑业和批发零售业,说明全盟主要经济指标向好,有力的拉动了相关行业的税收增长。

(一)分产业看

全口径税收收入完成302,541万元,同比增加收入8,789万元,增长3%。

其中,第一产业税收收入完成1,440万元,占全口径税收收入的0.47%,同比减少收入967万元,下降40.17%;第二产业税收收入完成 200,834万元,占全口径税收收入的66.38%,同比减少收入7,790万元,下降3.73%;第三产业税收收入完成100,948万元,占全口径 税收收入的33.36%,同比增加收入18,043万元,增长21.76%。第三产业税收呈现较大增幅,但第二产业税收在收入总量上仍然居主导地位。为此,积极扶持第二产业、第三产业的发展,增加财政后续财源,仍然是我盟当前和今后长期的任务。

在第二产业中实现税收500万元以上增减收情况是:增收的是建筑业实现56,089万元,同比增加收入6,792万元。减收的是采矿业实现5,691万 元,同比减收1,622万元;制造业实现129,194万元,同比减收11,835万元;电力、热力、燃气及水的生产和供应业实现9,860万元,同比减收1,125万元。

在第三产业中实现税收500万元以上增减收情况是:增收的是批发零售业实现23,836万元,同比增加收入4,994万元;金融业实现22,277万元, 同比增加收入5,440万元;房地产业实现21,508万元,同比增加收入2,869万元;公共管理、社会保障和社会组织实现15,530万元,同比增加收入9,775万元。减收的是交通运输、仓储和邮政业实现2,187万元,同比减收4,304万元,其中营业税实现54万元,同比减收4,049万元;居 民服务、修理和其他服务业实现6,895万元,同比减收2,016万元。

第二、第三产业增收的主要原因是上半年我盟建筑业、房地产业、金融业、批发零售业等行业运行态势良好,主要经济指标同比增幅较大,带动了税收的增长;减收的主要原因是制造业中的烟草制品业减收1.1亿元,制约了第二产业税收的增长。

(二)分税种看

增值税(全口径含改征增值税)完成56,228万元,完成年初预算58.01%,同比增加收入6,886万元,增长13.95%。其中改征增值税完成 5,470万元,完成年初预算104.1%,同比增加收入2,849万元,增长108.7%。建筑业增值税入库3,978万元,同比增加收入3,978万 元;金融业增值税入库2,829 万元,同比增加收入2,829万元;房地产业增值税入库1,371万元,同比增加收入1,371万元;批发和零售业增值税入库8,115 万元,同比增加收入1,680万元;烟草制品业增值税入库21,902 万元,同比减少收入3,841万元。增收的主要原因一是自2016年5月1日起,全面推开营业税改征增值税试点,将建筑业、房地产业、金融业、生活服务业纳入试点范围,增值税收入增长;二是上半年房地产开发投资同比增长122.7%,金融机构存款余额同比增长24.7%,贷款余额同比增长32.4%,带动 了增值税税收的增长;同时,乌兰浩特卷烟厂企业月卷烟销售数量、销售收入同比锐减是增值税减收的最大因素。

消费税完成84,970万元,完成年初预算52.4%,同比增加421万元,增长0.5%。消费税增长乏力。烟草批发业消费税入库7,756万元,同比增 加收入3,267万元;烟草制品业消费税入库75,223万元,同比减少收入2,701万元。1-7月份乌兰浩特卷烟厂累计实现销量139,305大箱, 同比减少19,157大箱,实现销售收入186,321万元, 同比减少12,191万元,烟厂消费税入库75,223万元,同比减收2,701万元,销量的减少直接影响了税收的增长,是制约消费税增长的主要原因。

营业税(全口径)完成46,069万元,完成年初预算47.1%,同比减少收入5,925万元,下降11.4%。主要体现在房屋建筑业完成33万元,同比 减少收入2,234万元;金融业完成4,134万元,同比增加收入985万元;交通运输、仓储和邮政业完成54万元,同比减少收入4,049万元。减收的 主要原因是受“营改增”政策的影响,随着“营改增”的进一步实施,营业税将逐步减少或全部转入增值税。

企业所得税(全口径)完成44,566万元,完成年初预算61.5%,同比增加收入2,310万元,增长5.5%。建筑业企业所得税实现14,788万 元,同比增加收入3,030万元;信息传输、软件和信息技术服务业企业所得税实现1,297万元,同比增加收入502万元;房地产企业所得税实现 5,034万元,同比增加收入1,283万元;制造业企业所得税实现11,630万元,同比减少收入384万元;金融业企业所得税实现5,332万元,同 比减少收入873万元;采矿业企业所得税实现1,323万元,同比减少收入755万元。增收的主要原因一是受5月1日起全面实施“营改增”政策的影响,税 务部门加强了对建筑安装和房地产企业的企业所得税的征收管理,增加税收4,313万元;二是上半年固定资产投资中房地产开发完成17.78亿元,同比增长 122.7%,带动了房地产企业所得税的增长。

个人所得税(全口径)完成15,243万元,完成年初预算67.6%,同比增加收入2,304万元,增长17.8%。建筑业实现2,199万元,同比增加 收入216万元;金融业实现4,114万元,同比增收1,489万元;公共管理、社会保障和社会组织实现1,718万元,同比增收1,120万元;居民服 务、修理和其他服务业实现2,549万元,同比减收435万元。增收的主要原因一是工资薪金增长,同比增收1,952万元;二是税务部门加强了对建筑安 装、房地产企业的个人所得税的征收管理。

车船税、房产税、印花税、土地增值税完成18,770万元,完成年初预算68.42%,同比增加收入3,332万元,增长19.72%,增长势头良好。四 个税种均呈现不同程度的增长。增收部分主要是由房产税贡献,房产税累计入库9,547万元,同比增收1,827万元,增长23.7%。增收主要原因一是个 体工商户恢复征收房产税,同比增收842万元;二是企业新增房产增收。

耕地占用税完成10,317万元,完成年初预算160.7%,同比增收5,385万元,增长109.2%。主要增收原因是政府收储中心缴入耕地占用税9,800万元。

契税完成4,670万元,完成年初预算43.8%,同比减收1,617万元,下降25.7%。主要是房地产业减收514万元。减收原因一是交易量减少,二是契税税率下降。

城市维护建设税完成12,416万元,完成年初预算58.7%,同比减收3,900万元,下降23.9%。减收的主要原因是乌兰浩特卷烟厂入库7,309万元,同比减收4,357万元。

(三)分结构看

全盟公共预算中税收收入完成128,717万元,同比增加收入3,631万元,增长2.9%;非税收入完成70,340万元,占公共预算收入的35.33%,同比增加收入16,712万元,增长31.2%。

全盟公共财政预算收入中非税收入入库70,340万元,同比增加收入16,712万元,增长31.2%。其中:专项收入完成7,614万元,同 比增加收入279万元,增长3.8%;行政事业收费收入完成18,151万元,同比增加收入525万元,增长3%;罚没收入完成17,500万元,同比增 加收入3,051万元,增长21.1%;国有资源(资产)有偿使用收入完成12,359万元,同比增加收入3,591万元,增长41%;其他收入完成 635万元,同比减少收入1,748万元,下降73.4%;政府住房基金收入完成13,548万元,同比增加收入13,548万元。

非税收入是拉动公共预算财政收入增长的主要因素。非税收入的增长主要原因一是各旗县市非税收入大幅增长,同比增幅达到33.8%;二是政府住房基金收入原来在基金科目核算,今年纳入了公共预算收入中非税收入科目核算。

(四)分地区看

1-7月份,旗县(市)公共预算财政收入累计完成126,722万元,完成年初预算63.5%,同比增加7,647万元,增长6.4%。

旗县级公共预算收入入库呈现“三增三减”状态。税收收入方面,各地区受“营改增”政策影响,多数出现不同程度的下降,仅扎旗、突泉因 “营改增”前营业税收入增加,税收收入呈现了增长;非税方面,整体呈现大幅增长,带动了各地区公共预算财政收入的增长。

按增速排序情况:

突泉县公共财政预算收入累计完成12,233万元,完成年初预算74.2%,同比增加2,614万元,增长27.2%。

科右前旗公共财政预算收入累计完成19,095万元,完成年初预算58.1%,同比增加341万元,增长1.8%。

阿尔山市公共财政预算收入累计完成7,116万元,完成年初预算60.9%,同比减少286万元,下降3.9%。

乌兰浩特市公共财政预算收入累计完成45,576万元,完成年初预算52.3%,同比减少5,224万元,下降10.3%。

科右中旗公共财政预算收入累计完成13,151万元,完成年初预算56.3%,同比减少1,621万元,下降11%。

二、财政支出情况

1—7月份,全盟公共预算财政支出完成1,239,046万元,完成调整预算的72.7%,同比增加支出76,348万元,增长6.6%。政府性基金支出 完成48,921万元,完成调整预算的22.9%,同比减少支出10,313万元,下降17.4%。各级财政部门确保“三保”即“保工资、保运转、保重点”,为此,财政部门积极筹措资金,全力支持全覆盖工程和重点项目等各项应急专项的支出,提前下达重点项目资金,为全盟经济发展创造良好的有利条件。

(一)分科目看

教育支出完成145,605万元,完成调整预算59.3%,同比增加支出2,038万元,增长1.4%。其中普通教育完成9,817万元,同比增加支出7,355万元,增长6%。

文化体育与传媒支出14,337万元,完成调整预算70.8%,同比增加支出1,952万元,增长15.8%。其中文化支出完成5,382万元,同比增加支出662万元。支出增长的主要原因是科右中旗支出4,644万元,同比增加支出1,605万元。

社会保障和就业支出完成243,141万元,完成调整预算73%,同比增加支出10,225万元,增长4.4%。其中:财政对社会保障基金补助支出 91,039万元,同比增加支出410万元; 就业补助支出11,927万元,同比增加支出569万元;最低生活保障支出38,282万元,同比增加支出2,993万元。支出增加的主要原因是最低生活 保障支出增幅较大。根据自治区及我盟相关文件要求,2016年上半年,我盟城乡低保人均月补助标准分别提高55元/月和363元/年,逐步建立健全了城乡低保正常调整机制。

农牧林水支出完成222,352万元,完成调整预算84.3%,同比增加支出9,850万元,增长4.6%。其中扶贫支出19,819万元,同比减少支出 8,947万元;农业综合开发支出9,192万元,同比增加支出292万元;农村综合改革支出30,131万元,同比增加支出3,944万元。

交通运输支出86,059万元,完成调整预算60.3%,同比增加支出11,632万元,增长15.6%。其中公路养护支出完成15,025万元,同比增加支出7,802万元,其中科右前旗公路养护支出5,608万元,同比增加支出5,608万元。

住房保障支出107,483万元,完成调整预算87.6%,同比增加支出42,841万元,增长66.3%。其中保障性安居工程支出完成92,075万 元,同比增加支出44,201万元。支出增长的主要原因是乌兰浩特市和阿尔山市棚户区改造支出大幅增加,其中乌兰浩特市支出23,982万元,同比增加支 出11,758万元;阿尔山市支出12,871万元,同比增加支出12,562万元。

全盟民生支出完成支出937,435万元,完成调整预算73.4%,同比增加支出78,363万元,增长9.1%,占公共预算支出的 75.65%。其中:重点保障了文化体育和传媒、交通运输和住房保障支出等,共实现207,879万元,同比增加支出56,425万元,增长 32.56%。

(二)分地区看

1-7月份,旗县(市)公共预算财政支出累计完成1,010,553万元,完成调整预算90.3%,同比增加86,988万元,增长9.4%。

旗县级公共预算支出进度较快,实现了平稳增长,重点保障了“十个全覆盖”工程和民生支出。

按增速排序情况:

阿尔山市公共预算财政支出累计完成112,166万元,完成调整预算152.7%,同比增加27,692万元,增长32.8%。

扎赉特旗公共财政预算支出累计完成215,897万元,完成调整预算80.2%,同比增加26,481万元,增长14%。

乌兰浩特市公共财政预算支出累计完成178,026万元,完成调整预算80.8%,同比增加13,392万元,增长8.1%。

科右中旗公共财政预算支出累计完成162,725万元,完成调整预算90.6%,同比增加11,641万元,增长7.7%。

突泉县公共财政预算支出累计完成156,684万元,完成调整预算92.3%,同比增加3,651万元,增长2.4%。

科右前旗公共财政预算支出累计完成185,055万元,完成调整预算89.3%,同比增加4,131万元,增长2.3%。

三、财政预算执行的主要特点

一是财政收支整体运行平稳。全盟公共财政预算收入完成年初预算67.5%,位列全区第三名,全盟公共财政预算支出完成调整预算71.7%,位列全区第一名,收支进度平稳,为实现全年收支任务打下了良好的基础。二是税收收入增长的压力较大。我盟主体税种营业税受“营改增”政策影响出现负增长,加之受烟厂等 主要企业销售金额下降的影响,税收收入面临较大压力,公共预算收入面临短收的趋势。三是各地区财政收入不均衡。扎赉特旗财政收入情况较好,已提前完成年初预算任务,乌兰浩特市、科右中旗财政收入压力较大,继续呈现下降趋势。四是民生、八项支出等重点支出保障较好。1-7月份,全盟民生支出占公共预算支出的 75.65%,八项支出占公共预算支出的54.83%,各地区确保“三保”、农村牧区“十个全覆盖工程”、“十项工程”等重点民生工程,教育、社会保障和就业、农林水、住房保障支出都保持了较快的增长。五是公共财政预算支出增速较慢。1-7月份,全盟公共财政预算支出增速实现6.6%,位列全区第十名。财 政支出增速较慢的主要原因,一是我盟财政仍然较为困难,财力增长无法满足支出需要,不少项目支出无法足额纳入年初预算,需要旗县市和盟直部门通过向上争取资金和项目等途径安排;二是一些需要业务主管部门制定分配意见的资金,主管部门前期准备工作不足,具体实施阶段相对延后,加剧了支出进度不均衡。

四、财政预算执行需要落实的工作

一是加强税收征管,确保应收尽收。继续密切关注“营改增”对税收收入的影响,进一步摸清税源底数,全力发掘新的税收增长点,把握增收机会,做到征收到位,防止漏征发生。二是各地区共同努力实现收入目标。扎赉特旗财政收入情况较好,希望继续努力,为全盟实现收入目标贡献力量。乌兰浩特市财政收入压力较大,乌 兰浩特政府、财政、税务部门应及时采取措施,确保全年收入任务的完成。三是加大向上争取资金力度。各部门要进一步加强与自治区的多渠道沟通,特别是要加强在财力性转移支付、专项转移支付和改善民生资金方面的争取力度,切实增强向上争取资金工作的针对性和有效性,努力提高财政保障能力。四是进一步优化财政支 出结构。合理安排和调度财政资金,增强财政保障能力。五是盘活财政存量资金,推进财政资金统筹使用。及时盘活各类结余结转资金,增加资金有效供给,提高资金使用效益。

各级财政部门首要任务是狠抓财政收支这个主题,一定要千方百计地把财政收支工作抓上去,确保完成全年的财政收支工作任务。